Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет при покупке квартиры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.
Список документов для налогового вычета
Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.
Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:
- декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
- справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
- договор купли-продажи жилья;
- свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
- акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
- документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
- паспорт;
- свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).
При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:
- договор с кредитной организацией;
- график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.
Когда можно заявить налоговый вычет второй раз
Когда налогоплательщик считает, что претендует на повторный налоговый вычет при покупке квартиры:
- Когда налога, уплаченного за год, не хватает, чтобы вернуть целиком весь причитающийся НДФЛ. В этом случае остаток переносится на следующий год, но ошибочно считается, что это и есть повторно. Фактически это продолжение первоначального вычета, несмотря на то, что его нужно вновь оформлять в налоговой инспекции и повторно готовить пакет документов.
- Когда имущественный вычет по первой квартире получен не в полном объеме. Так происходит, когда стоимость жилья меньше 2 млн рублей или размер выплаченных процентов меньше 3 млн рублей. Можно ли воспользоваться приобретением второго жилья для дополучения остатка — разберем ниже.
Поговорим о документах
Вы получите налоговый вычет, если в вашем распоряжении есть доказательства расходов на приобретение квартиры. Это справки 2 и 3 НДФЛ, а также подтверждение того, что новая квартира — ваша собственность. В налоговую нужно предоставить все документы, подтверждающие платежи: справки, расписки, чеки, платежные ордера — словом, всё, что доказывает факт оплаты. Если квартира взята по ипотеке, то также нужны доказательства уплаты процентов.
Справку 2-НДФЛ вам выдаст работодатель. В ней отражена сумма уплаченных налогов за требуемый год. 3-НДФЛ заполняется вами самостоятельно. Можно заполнить от руки или установить дистрибутив «Декларация». Вам нужно ввести требуемые данные, нужные листы система сформирует сама.
Право собственности на квартиру можно подтвердить с помощью:
- свидетельства о госрегистрации или выписки из ЕГРП;
- договора о передаче или купле-продаже;
- кредитного договора, если брали ипотеку.
Очень внимательно отнеситесь к правильному оформлению платежных документов. Если налоговики посчитают, что факт платежа за жилье не доказан, вам может быть отказано в выплате вычета. Если оплата происходила наличными деньгами, обязательно нужна расписка. Она должна быть написана от руки. Если оплата прошла через банк, то нужны выписки по счету, квитанции. При получении вычета на квартиру в ипотеке предъявите кредитный договор, график платежей, квитанции об уплате процентов.
Сколько раз можно использовать вычет?
Пока не закончится номинальная сумма. Это правило не действует на квартиры, приобретенные до 2014 г. — на эту собственность вычет можно взять один раз. Начиная с 2014 г. оставшиеся от 260 000 руб. деньги можно переносить, пока сумма не закончится. Недополученным остатком вычета разрешено воспользоваться и при покупке следующего жилья. Это право не распространяется на ипотеку — здесь вычет дают на одну квартиру.
Рассмотрим пример. В 2018 году Федоров А. П. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. В месяц он получает 50 000 руб, к моменту покупки выплатил НДФЛ 78 000 руб. Цена квартиры больше двух миллионов, но покупатель может претендовать только на номинал с 2 млн. За 2018 год он вернет только 78 тыс. рублей уплаченного налога, 182 тысячи он сможет вернуть в следующие годы.
Если бы квартира Федорова стоила 500 тыс. руб., он мог бы вернуть 65 000. В этом случае он получит всю сумму, поскольку размер выплаченного налога это позволяет. Но у него останется невостребованная часть лимита, а именно 260 000 – 65 000 = 195 тыс. руб. Эти деньги он сможет затребовать, если будет еще покупать жилье.
Ocoбeннocти нaлoгoвoгo вычeтa нa oтдeлкy квapтиpы
Лимит в 2 000 000 pyблeй, кoтopый пpeдocтaвляeтcя нa пoкyпкy жилья, тaкжe мoжeт включaть в ceбя и oтдeлoчныe paбoты. Caм пo ceбe нaлoгoвый вычeт зa oтдeлкy нe yвeличивaeт oбщeгo лимитa, a, нaoбopoт, включeн в нeгo.
Coглacнo 220 cтaтьe Нaлoгoвoгo кoдeкca PФ, вычeт зa oтдeлкy включaeт в ceбя pacxoды нa пpиoбpeтeниe oтдeлoчныx мaтepиaлoв, caми oтдeлoчныe paбoты и paзpaбoткy пpoeктнoй дoкyмeнтaции нa ниx. Caм Нaлoгoвый кoдeкc никaк нe pacшифpoвывaeт пoнятия «oтдeлoчныe paбoты», и этo мoжeт быть пpeпятcтвиeм к пoлyчeнию дeнeг — нaлoгoвaя мoжeт пocчитaть, чтo oднa из paбoт нe пoдпaдaeт пoд ycлoвия вычeтa.
Чтoбы пpaвильнo yкaзaть вce oтдeлoчныe paбoты для пoлyчeния нaлoгoвoгo вычeтa, cтoит opиeнтиpoвaтьcя нa Oбщepoccийcкий клaccификaтop видoв экoнoмичecкoй дeятeльнocти (OКBЭД). Coглacнo нeмy, oтдeлoчныe paбoты включaют в ceбя:
- штyкaтypныe,cтeкoльныe и мaляpныe paбoты;
- пoлиpoвкy;
- пoкpытиe пoлoв и/или cтeн плиткoй, пapкeтoм, кoвpoлинoм или oбoями;
- циклeвaниe пoлoв;
- ycтaнoвкy двepeй и мoнтaж кyxoнныx гapнитypoв;
- ycтpoйcтвo пoтoлкoв;
- yбopкy пoмeщeний пocлe peмoнтa.
Peмoнтныe paбoты мoжнo зaкaзывaть тoлькo y oфициaльныx кoмпaний, гoтoвыx пpeдocтaвить aкт выпoлнeнныx paбoт, в кoтopoм бyдyт пpoпиcaны вecь cдeлaнный peмoнт. Toчнoe нaимeнoвaниe ycлyги нeoбxoдимo yкaзывaть coглacнo OКBЭД, инaчe нaлoгoвый вычeт зa нee бyдeт нeвoзмoжeн.
B нaлoгoвый вычeт зa peмoнт жилья нe вxoдят cтpoитeльныe инcтpyмeнты, caнтexникa, cплит-cиcтeмы. Taкжe нaлoгoвый вычeт нeльзя пoлyчить зa ycтaнoвкy плacтикoвыx oкoн и пepeплaниpoвкy квapтиpы.
Я уже получал вычет с покупки квартиры. Могу ли я воспользоваться этой льготой после приобретения дома?
Да, но при условии, что лимит в 260 тысяч рублей не был исчерпан. В этом случае неиспользованный остаток можно перенести на другой объект недвижимости.
Пример. В 2017 году гражданин приобрел квартиру стоимостью 1,5 млн рублей. С этой суммы ему удалось вернуть 13% или 195 тысяч рублей. В 2021 году этот же человек купил дом за 4 млн рублей. Теперь он может получить только неиспользованный остаток, то есть 65 тысяч рублей (260 000 – 195 000).
Что касается вычета с процентов по ипотеке, то этим правом можно воспользоваться только в отношении одного объекта недвижимости. Если гражданин уже получал вычет по ипотечным процентам после покупки квартиры, то в дальнейшем он уже не сможет претендовать на эту льготу даже при наличии неиспользованного остатка.
Как получить налоговый вычет сразу у двух работодателей
Закон позволяет работнику, совмещающему два места работы, оформить имущественный налоговый вычет у обоих работодателей или только у одного из них, на усмотрение налогоплательщика. А в обязанности обоих работодателей как налоговых агентов входит предоставление такой возможности с предшествующей проверкой документов.
Когда плательщик НДФЛ уже успел подать заявление на получение имущественного вычета руководителю или бухгалтеру по первому месту работы, он должен предъявить второму работодателю соответствующий документ, выданный налоговой службой, в котором была бы обозначена сумма вычета, на который сотрудник имеет право с учетом того, что часть вычета он уже получил у другого работодателя.
Придется подождать около месяца, пока налоговая служба выдаст вам нужное количество уведомлений (по количеству мест работы) о наличии у вас прав на получение имущественного вычета по НДФЛ.
Если возврат налога делается повторно
В случае, если сумма вычетов в первый раз не превысила 260 тысяч рублей, то покупая жилье во второй раз можно оформить налоговый вычет, на остаток, который не был получен. При оформлении ипотеки такого не происходит и не разрешается дважды получать налоговый вычет.
Вычет можно оформить как через работодателя, так и через ФНС, но удобнее сразу обратиться в налоговую инспекцию с комплектом документов и оформить декларацию там, чтобы избежать ошибок. При подаче документов желательно иметь два экземпляра. Один отдается, а на другом представитель налоговой ставит отметку о приеме. Это исключит все претензии в случае утери какого-то документа.
Документы для налогового вычета при покупке квартиры
Собственно в бухгалтерию подается заявление + налоговое уведомление. Все остальные бланки и бумаги. Перечисленные ниже – бумаги для налоговой службы. На их основании как раз таки выдается уведомление. Это основной для работодателя документ, который подтверждает право сотрудника на прибавку к ЗП в размере месячного НДФЛ-отчисления.
- Кредитный договор. Нужны копии всех страниц с визой на каждой странице, которая подтверждает достоверность копии. Они будут нужны как при оформлении основной суммы вычета, а также при возврате процентов.
- Справка об уплаченных за отчетный период процентах.
- Платежные бумаги, которыми подтверждается возврат денег банковскому учреждению. Это чеки и выписные бланки, квитанции и поручения.
Правила получения налогового вычета на квартиру: порядок оформления и какие документы для этого нужны
- Недвижимость находилась в собственном владении продавца до 3-х лет – НК РФ позволяет уменьшить базу налогообложения на сумму до 1 млн. рублей. С остатка стоимости будет рассчитываться 13-процентный налог.
- Срок владения квартирой превышает трехлетний период – закон освобождает продавца от уплаты налога полностью.
- Паспорт гражданина РФ и скан всех страниц;
- Основание купли-продажи квартиры (договор) с копией. Заключается между покупателем и продавцом при оформлении сделки;
- Правоустанавливающий документ собственности на объект. До 2016 года это всем известное свидетельство о регистрации права собственности. После отмены этого документа с 15 июля 2016 года таким основанием является выписка из ЕГРП (единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним). Выписка понадобится только для квартир, приобретенных после вступления в силу июльских изменений. Для этого можно обратиться в региональное подразделение МФЦ или Росреестр;
- Документальное подтверждение произведенной оплаты за недвижимость – банковские выписки, платежные поручения или чеки;
- Свидетельство о присвоении идентификатора налогоплательщика (ИНН) – документ получают в территориальном подразделении НИ по месту прописки;
- Подтверждение доходов по форме 2-НДФЛ – готовит и выдает работодатель по запросу претендента на вычет;
- Декларация доходов 3-НДФЛ за каждый год, по которому формируется вычет. Бланк можно получить в налоговой инспекции или скачать в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС РФ;
- Заявление на предоставление имущественного вычета по форме, утвержденной ФНС. На практике бланк получают и заполняют в подразделении НИ вместе с пакетом остальных документов.
Документы для возврата налога по ипотеке
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- справка с официального места работы (2-НДФЛ) за каждый рабочий год;
- ксерокопия паспорта гражданина РФ;
- ксерокопия кредитного соглашения с графиком платежей;
- ксерокопия договора купли-продажи;
- заявление на возврат налога на имя начальника ИФНС;
- заявление о возврате вычета за выплаченные проценты по ипотеке;
- справка из финансового учреждения, выдавшего кредит о сумме выплаченных процентов по договору;
- свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП со 02.01.2020), либо акт приёма-передачи имущества при покупке в строящемся объекте;
- ксерокопии платёжных документов (для налоговой компенсации по ипотеке), подтверждающих внесение средств, в счёт выплаты по кредиту;
- ксерокопии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты жилья для вычета по ипотеке.
- банковская выписка с указанием реквизитов и номера счёта (для перечисления средств).
- обратившись лично в ИФНС по месту регистрации – полагаемая сумма будет перечислена на личный банковский счёт заявителя;
- обратившись с заявлением в бухгалтерию по месту работы – налогоплательщик будет освобождён от уплаты НДФЛ, пока общая сумма не станет равнозначной сумме вычета.
Перечень документов для возврата налога при покупке квартиры
- Он предназначен как для продавцов, так и для покупателей объекта недвижимости. Основное условие – это их официальная работа и уплата подоходного налога с зарплаты в бюджет.
- За детей, не достигших совершеннолетия, его имеют право оформить их работающие родители.
- Если работник официально трудоустроен у нескольких работодателей, то он имеет возможность получать возврат на всех его работах одновременно. Разумеется, документы из налоговой службы для них предоставляются отдельно, и оформление вычета отнимет много времени.
- Если недвижимость купили муж с женой, то оба они могут возвращать НДФЛ с доходов независимо друг от друга.
- Вычет на имущество, приобретенное в долевую собственность до 2014 года, выплачивается согласно долям, и его нельзя отдать от одного собственника другому. По имуществу, приобретаемому с 2014 года, это положение уже не действует. По нему вычет предоставляется владельцами в зависимости от понесенных ими расходов.
- При совместной собственности вычет определяется на основе письменного заявления по согласию сторон. Его вместе с прочими бумагами сдают в ИФНС.
- Если договор мены с доплатой послужил основой получения в собственность квартиры, то решение о вычете будет положительным, так как такой способ приобретения жилья разрешен Налоговым кодексом.
- При подаче документов самим владельцем и через представителя, с собой следует брать как копии бумаг, так и их оригиналы.
- Все справки и декларация подаются только оригинальные.
- Заверять копии можно или посетив ИФНС лично, или и у нотариуса. В первом случае налоговые инспекторы проверяют подлинность копий документов на месте, сверяя с оригиналом, и проставляют отметки о подтверждении.
- Отданный комплект бумаг обратно не возвращается.
Реализовать право на получение имущественного налогового вычета при покупке жилья налоговый резидент РФ может только один раз в жизни. Однако по объективным обстоятельствам использование данного права до его полного исчерпания может занимать несколько лет или вообще растянуться на долгие годы (п. 9 ст. 220 НК РФ). В этом случае прибегают к повторной подаче 3-НДФЛ с покупки квартиры. На это могут быть 3 основные причины (см. таблицу).
| Причины заполнения 3-НДФЛ повторно при покупке квартиры | ||
| № | Ситуация | Пояснение |
| 1 | Квартира стоила меньше 2 млн рублей | Это значит, что оставшаяся сумма вычета (Цены квартиры МИНУС 2 млн р.) автоматически перешла на неопределенные будущие налоговые периоды. Когда будет приобретено очередное жилье, можно воспользоваться остатком этого вычета. Для этого сдают в ИФНС повторную декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры в последующем. Повторность здесь в том, что покупатель доиспользует тот же единственный вычет. |
| 2 | Небольшой официальный заработок покупателя | Экономическая суть в том, что перечисленного налоговым агентом в бюджет НДФЛ за год покупки квартиры не хватило, чтобы сразу вернуть всю положенную исходя из цены жилья сумму налога. В этом случае повторная декларация на налоговый вычет при покупке квартиры позволяет вернуть остальную сумму 13% налога. |
| 3 | В первичной декларации есть недочеты, ошибки и т. п. | Это чисто техническая причина, когда необходима повторная подача 3-НДФЛ с покупки квартиры. Несоответствия могут выявить как налоговики, так и сам покупатель жилья. |
Также см. «3-НДФЛ в 2021 году при покупке второй квартиры: вычет».
Надо ли повторно представлять документы в налоговую?
Вопрос:
При проведении камеральной проверки декларации налоговые органы часто запрашивают документы, подтверждающие те или иные ситуации. Например, при получении имущественного вычета. Если я один раз предоставил документы – надо ли мне подаче следующей декларации предоставлять повторно копии документов?
Быстрый ответ:
«… для получения имущественного налогового вычета …. в последующие налоговые периоды повторного представления копий указанных документов не требуется»
Подробный ответ:
Ответом на этот вопрос может стать письмо Минфина России от 07.06.13 № 03−04−05/21309 «О предоставлении имущественного налогового вычета».
В письме шла речь о налогоплательщике, который уже однажды подал декларацию на имущественный вычет и предоставлял подтверждающие документы при покупке квартиры.
При подаче новой декларации уже в следующем году налоговый орган отказался принять налоговую декларацию, так как налогоплательщик не представил документы, подтверждающие право на вычет (свидетельство о праве собственности на квартиру, платежные документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств по произведенным расходам).
Но все указанные документы были представлены физлицом в налоговый орган ранее, вместе с декларацией по НДФЛ за 2011 г.
Но в вышеупомянутом письме Минфин говорит, что на основании п. 5 ст. 93 Кодекса в ходе проведения налоговой проверки налоговые органы не вправе истребовать у проверяемого лица документы, ранее представленные в налоговые органы при проведении камеральных или выездных налоговых проверок данного проверяемого лица.
Указанное ограничение не распространяется на случаи, когда документы ранее представлялись в налоговый орган в виде подлинников, возвращенных впоследствии проверяемому лицу, а также на случаи, когда документы, представленные в налоговый орган, были утрачены вследствие непреодолимой силы. Данное положение применяется в отношении документов, представляемых в налоговые органы после 1 января 2010 г.
Следовательно, если налогоплательщик для получения имущественного налогового вычета представил налоговую декларацию с приложением копий подтверждающих право на вычет документов и данный налоговый вычет налогоплательщиком был использован не полностью, для его получения в последующие налоговые периоды повторного представления копий указанных документов не требуется.
Так пишет МинФин, а на практике – налоговые органы то требуют документы, то не требуют. Например, одна налоговая инспекция просто берет декларацию, справку 2 НДФЛ и заявление на возврат денег. А другая налоговая инспекция города Рязани берет каждый раз полный пакет документов.
Конечно, надо понимать, что в налоговых органах работают тоже люди, и для того, чтобы им проверить вашу декларацию им необходимо поднять документы или найти сканы подтверждающих документов. А когда вы их представляете вместе с декларацией им провести проверку проще. Может быть от этого декларация ваша будет проверена быстрее. А может быть и нет.
В любом случае, отказать в приеме декларации без копий документов налоговые органы не в праве, и этому подтверждение – вышеуказанное письмо.
А дальше – дело ваше – представлять или не представлять копии подтверждающих документов.
Н. Скворцова.
директор «Областной Налоговой Консультации»
Источник:
Документы для возврата налога по ипотеке
По закону за покупку недвижимости с привлечением кредитных средств полагается денежная компенсация в виде налогового вычета. Рассмотрим, какие документы на возврат налога за квартиру по ипотеке понадобятся, чтобы воспользоваться своим законным правом. Список документов при этом довольно большой, но собрать его не так сложно, как может показаться на первый взгляд.
Скачайте сразу: Документы для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку. О всех тонкостях оформления читайте ниже.
Прежде чем говорить о списке необходимых документов в налоговый орган, для получения налогового вычета по ипотеке, необходимо уточнить наиболее важные моменты.
При покупке квартиры в кредит можно получить 2 вида налогового вычета:
- основной–13% от стоимости недвижимости;
- по ипотечным процентам – 13% от суммы процентов, выплаченных банку.
Следует заметить, что получить возврат НДФЛ сможет не любой желающий. Такое право есть у граждан, которые:
- приобретают жильё для личных (некоммерческих) целей;
- имеют облагаемый подоходным налогом официальный доход;
- проживают на территории России более 183 календарных дней в году подряд.
Налоговый вычет не возвращается при покупке имущества под материнский капитал, за счёт бюджетных или принадлежащих третьим лицам средств, при заключении сделки с недвижимостью между ближайшими родственниками!
Получение возврата НДФЛ можно оформить одним из способов:
- обратившись лично в ИФНС по месту регистрации – полагаемая сумма будет перечислена на личный банковский счёт заявителя;
- обратившись с заявлением в бухгалтерию по месту работы – налогоплательщик будет освобождён от уплаты НДФЛ, пока общая сумма не станет равнозначной сумме вычета.
Пакет документов на возврат налога при покупке квартиры в ипотеку:
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- справка с официального места работы (2-НДФЛ) за каждый рабочий год;
- ксерокопия паспорта гражданина РФ;
- ксерокопия кредитного соглашения с графиком платежей;
- ксерокопия договора купли-продажи;
- заявление на возврат налога на имя начальника ИФНС;
- заявление о возврате вычета за выплаченные проценты по ипотеке;
- справка из финансового учреждения, выдавшего кредит о сумме выплаченных процентов по договору;
- свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП со 02.01.2017), либо акт приёма-передачи имущества при покупке в строящемся объекте;
- ксерокопии платёжных документов (для налоговой компенсации по ипотеке), подтверждающих внесение средств, в счёт выплаты по кредиту;
- ксерокопии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты жилья для вычета по ипотеке.
- банковская выписка с указанием реквизитов и номера счёта (для перечисления средств).
При приобретении недвижимости в ипотеку, есть возможность получения компенсации не только по процентам, но и по иным расходам: на приобретение имущества, отделочные и строительные материалы, оплату работ и услуг. Поэтому важно сохранять все чеки, квитанции и другие подтверждающие оплату документы!
Для оформления налогового вычета по ипотеке при общей собственности супругов, также понадобятся:
- ксерокопия свидетельства о регистрации брака;
- заявление об определении долей в совместной собственности.
Обратиться за вычетом при ипотечном кредитовании можно только после подписания акта приёма-передачи и получения ключей от недвижимости на руки.
С 1 января 2014 г. имущественный вычет по стоимости недвижимости был увеличен до 2 млн. рублей и по процентам до 3 млн. рублей.
Если при покупке жилья установленный лимит не был израсходован полностью, то получать компенсацию можно многократно, до полного исчерпания установленного объёма денежных средств.
Но это касается только имущественной части, воспользоваться возвратом по процентам можно только при первичной покупке недвижимости в кредит.
При подаче повторной декларации с целью возврата 13% с покупки недвижимости, полный пакет документов предоставлять не нужно. Для получения остатков по налоговому вычету понадобятся:
- справка 2-НДФЛ за год;
- ксерокопия паспорта гражданина РФ в случае изменения данных;
- ксерокопия о заключении либо расторжении брака в случае смены фамилии;
- справка из банка для подтверждения суммы выплаченных процентов за год.
Реализованный в полном объёме возврат НДФЛ, исключает возможность повторного использования возврата вычета, при дальнейшем приобретении недвижимости.
Чтобы вернуть вычет от уплаченных по кредиту процентов, в налоговую требуется предоставить справку из банка. Что представляет собой этот документ и как заполняется, рассмотрим на примере справки из банка ВТБ 24 об уплаченных процентах по ипотеке.
Получить справку можно на руки, обратившись лично в отделение банка с паспортом.
В «шапке» документа будут указаны ФИО заёмщика и данные документа, удостоверяющего личность. Чуть ниже указывается дата и регистрационный номер бланка. «Тело» документа содержит следующие сведения:
- № и дата кредитного соглашения;
- дата выдачи и окончания;
- вид займа (кредитный продукт);
- общая сумма кредита
- размер ежемесячного взноса;
- статус соглашения (открыт либо закрыт).
Справка обязательно должна содержать итог, подтверждающий, что задолженностей перед банком у клиента не имеется. Также должна присутствовать подпись руководителя отделения банка.
Чтобы заказать справку об остатке долга по ипотеке в Сбербанке, так же необходимо посетить офис финансовой организации лично.
В правом верхнем углу бланка прописывается назначение — «По месту требования».
Справка содержит обязательные сведения:
- о банке (отделение, адрес);
- о кредитном договоре (номер, дата);
- о заёмщике (ФИО, паспортные данные).
Все сведения о погашении долга представлены в виде таблицы. Подписывается бланк уполномоченным сотрудником и заверяется печатью организации.
Предварительно ознакомиться с документом можно, запросив справку о выплаченных процентах по ипотеке в Сбербанке онлайн. Сделать это можно в личном кабинете, указав номер кредитного документа.
Получить вычет по процентам (так же как и основной вычет) возможно после государственной регистрации прав собственности. В случае если жильё приобретается в недостроенном доме, предоставить документы в ИФНС можно после подписания акта приёма-передачи имущества.
Для сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ понадобится пакет документов:
- копия кредитного соглашения с графиком платежей;
- заявление на возврат НДФЛ и заполненная 3-НДФЛ декларация;
- справка 2-НДФЛ за весь необходимый период;
- справка из банка или кредитного учреждения о погашенных процентах;
- копии документов, удостоверяющих наличие расходов на недвижимость;
- Договор, подтверждающий приобретение имущества (купли-продажи);
- Свидетельство о праве собственности/выписка из ЕГРП/ акт приёма-передачи квартиры;
- Копия паспорта, свидетельства ИНН и трудовой книжки (о необходимости предоставления трудовой книжки необходимо уточнить в своём отделении ИФНС).
Это список основных документов, необходимых для подачи в налоговый орган. Если Ваш случай индивидуален, задайте соответствующий вопрос в местном отделении ИФНС.
Комплект необходимой документации для возврата НДФЛ зависит от выбранного Вами способа получения вычета:
- В местном ИФНС – деньги поступят на личный банковский счёт. Помимо декларации 3-НДФЛ понадобятся: заявление на возврат части налога; свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП) либо акта приёма-передачи недвижимости, при приобретении в строящемся доме; договор купли-продажи имущества; 2-НДФЛ за отчётный период; платёжные документы.
- По месту работы – с Вас не удерживается НДФЛ, за счёт этого складывается сумма вычета. Необходимо так же нанести визит в налоговую инспекцию, собрав указанный выше пакет документов, кроме декларации и справки 2-НДФЛ. Далее, пишется заявление с просьбой предоставления имущественного вычета и реквизитами работодателя.
Справку об остатке задолженности по ипотеке выдаст сотрудник банка-кредитора. Для этого понадобится написанное в свободной форме заявление, паспорт и кредитный договор. В Сбербанке такую справку предоставят в течение рабочего дня. В другом банке срок может составлять от одного до пяти дней.
Какие документы требуются при покупке жилья?
Отсутствие хотя бы одной необходимой позиции станет законным поводом для отказа в оформлении компенсации.
Стандартный список выглядит следующим образом:
- Заявление по перечислению суммы. Физическое лицо обязано в нём указать все реквизиты, которые будут использоваться во время перевода.
- Выписка из реестра по владельцам недвижимости. Оформляется у сотрудников Регистрационной палаты, сохраняет актуальность на протяжении месяца.
- Документы, доказывающие, что деньги за жилплощадь были переведены.
- Договор на покупку-продажу квадратных метров.
- Справка по форме 2-НДФЛ о налоге, который уже был перечислен и удержан. Справки берутся у всех предпринимателей, даже если гражданин трудился по совместительству.
- ИНН вместе с паспортом. Подойдут другие документы, которые его заменяют.
- Декларация 3-НДФЛ.
Форма 3-НДФЛ заполняется самим гражданином, либо он может обратиться к представителям специализированных компаний для решения вопроса. ФНС разработало программное обеспечение, чтобы справиться с проблемой, которое получило соответствующее название – «Декларация». Для каждого налогового периода применяют отдельную кодировку, каждый год формы заполняют повторно. На официальном сайте инспекция размещает стандартные бланки.