Транспортный налог в Республике Дагестан

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог в Республике Дагестан». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Для расчета транспортного налога на автомобили, вошедшие в перечень роскошных, применяется особая формула. За основу взята действующая схема расчета транспортного налога от 2003 года: количество лошадиных сил автомобиля умножается на налоговую ставку, которая привязана к мощности. Причем ставку каждый регион выбирает сам. Например, в Москве минимальная ставка пошлины составляет 12 руб. за 1 лошадиную силу — она применяется к машинам мощностью менее 100 лошадиных сил. С повышением мощности мотора растет и ставка. Автомобили мощнее 250 л. с. облагаются ставкой в 150 руб. за 1 л. с., машины мощностью от 225 до 250 л. с. имеют ставку 75 руб., а модели мощностью от 175 до 225 л. с. — ставку 65 руб. за 1 силу.

Ставки налога для физических лиц

Изменений для физических лиц касаемо ставок на транспортный налог в 2023 пока не планируется.

Регион / Ставка руб. за 1 л.с.	0-100	100-150	150-200	200-250	251+
Республика Адыгея	10	20	40	70	130
Алтайский край	10	20	25	60	120
Республика Алтай	10	14	20	45	120
Амурская область	15	21	30	75	150
Архангельская область	14	24	50	75	150
Астраханская область	14	27	48	71	102
Республика Башкирия	25	35	50	75	150
Белгородская область	15	25	50	75	150
Брянская область	10	18	40	75	130
Республика Бурятия	9.5	17.9	25.5	38.3	76.5
Владимирская область	20	30	40	75	150
Волгоградская область	9	20	40	75	150
Вологодская область	25	35	50	75	150
Воронежская область	25	35	50	75	150
Республика Дагестан	8	10	35	50	105
Еврейская АО	8	16	40	60	95
Забайкальский край	7	10	20	33	65
Ивановская область	10	20	35	60	120
Республика Ингушетия	5	7	10	30	40
Иркутская область	10.5	14.5	35	52.5	105
Республика Кабардино-Балкария	7	15	35	65	130
Калининградская область	2.5	15	35	66	147
Республика Калмыкия	11	22	47	75	150
Калужская область	10	25	50	75	150
Камчатский край	9	24	40	68	130
Республика Карачаево-Черкесия	7	14	25	35	95
Республика Карелия	6	30	50	75	150
Кемеровская область	8	14	45	68	135
Кировская область	20	30	44	60	120
Республика Коми	15	20	50	75	150
Костромская область	14	26.8	38	60	120
Краснодарский край	12	25	50	75	150
Красноярский край	5	14.5	29	51	102
Республика Крым	5	7	15	20	50
Курганская область	10	27	50	75	150
Курская область	15	22	40	70	150
Ленинградская область	18	35	50	75	150
Липецкая область	15	28	50	75	150
Магаданская область	6	8	12	18	36
Республика Марий Эл	25	35	50		90
Город Москва	12	35	50	75	150
Республика Мордовия	17.3	25.9	37.9	75	150
Московская область	10	34	49	75	150
Мурманская область	10	15	25	40	80
Ненецкий АО			25		50
Нижегородская область	22.5	31.5	45	75	150
Новосибирская область	6	10	30	60	150
Омская область	7	15	30	45	90
Оренбургская область		15	50	75	150
Орловская область	15	35	50	75	150
Пензенская область	15 / 21	30	45	75	150
Пермский край	25	30	50	58
Приморский край	18	26	43	75	150
Псковская область	13 / 15	25	50	75	150
Ростовская область	12	15	45	75	150
Рязанская область	10	20	45	75	150
Самарская область	16	20	45	75	150
Санкт-Петербург, город	24	35	50	75	150
Саратовская область	14	30	50	75	150
Сахалинская область	10	21	35	75	150
Свердловская область	2.5	9.4	32.7	49.6	99.2
Республика Северная Осетия	7	15	20	45	90
Город Севастополь	5	7	25	75	100
Смоленская область	10	20	40	60	100
Ставропольский край	7	15	36	75	120
Тамбовская область	20	30	50	75	150
Республика Татарстан	25	35	50	75	150
Тверская область	10	21	30	45	90
Томская область	5	8	20	30	75
Тульская область	10	25.4	50	75	150
Республика Тыва	7	11	20	30	70
Тюменская область	10	30	34	40	66
Республика Удмуртия	8	20	50	75	100
Ульяновская область	12	30	45	65	115
Хабаровский край	12	16	30	60	150
Ханты-Мансийский АО	5	7	40	60	120
Республика Хакасия	6	15	25	40	75
Челябинская область	7.7	20	50	75	150
Республика Чечня	7	11	24	48	91
Республика Чувашия	13	23	50	75	150
Чукотский АО	5	7	10	15	30
Республика Якутия	8	13	17	30	60
Ямало-Ненецкий АО	15	24.5	25	37.5	75
Ярославская область	15.8	28.1	45	68	145

Каждый регион устанавливает ставки индивидуально.

Как устанавливается транспортный налог?

Все налоги, как и некоторые другие сферы законодательства, делятся на региональные и федеральные. Транспортный налог относится к региональным. Это значит, что Федеральная налоговая служба устанавливает общие рамки, а руководители отдельных субъектов Российской Федерации уже самостоятельно определяют сумы, правила выплат и льготы. Поэтому некоторые нюансы могут отличаться в зависимости т того, в каком регионе вы проживаете.

На сайте Федеральной налоговой службы указан перечень законодательных актов, установленных теми или иными регионами России. Исходя из этого, определяется, облагается ли конкретный автомобиль налогами и можно ли избавиться от их выплат.

Ставки транспортного налога в Дагестане

В таблице приведены ставки транспортного налога в Дагестане.

Мощность двагателя	Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях)
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. включительно	5
от 20 до 35 л.с. включительно	7
более 35 л.с.	10
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 50 л.с. включительно	15
более 50 л.с.	20
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	25
более 100 л.с.	50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	15
более 100 л.с.	25
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	12
от 100 до 150 л.с. включительно	16
от 150 до 200 л.с. включительно	20
от 200 до 250 л.с. включительно	24
более 250 л.с.	35
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	100
более 100 л.с.	125
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 110 л.с. включительно	7
от 110 до 150 л.с. включительно	12
от 150 до 200 л.с. включительно	30
от 200 до 250 л.с. включительно	35
более 250 л.с.	40
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 200 л.с. включительно	11
более 200 л.с.	22
более 0 л.с.	8
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) 10
более 0 л.с.	25
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)
более 0 л.с.	20

КАТЕГОРИЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ, ДЛЯ КОТОРЫХ УСТАНОВЛЕНА ЛЬГОТА	СООТВЕТСТВУЮЩАЯ СТАТЬЯ (ПУНКТ) ЗАКОНА СУБЪЕКТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ	ОСНОВАНИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ЛЬГОТЫ	РАЗМЕР	ЕД. ИЗМ.	УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ЛЬГОТЫ	ФЛ, ЮЛ, ИП
Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, Герои Социалистического Труда, граждане, награжденные орденами Славы или Трудовой Славы трех степеней, участники Великой Отечественной войны и приравненные к ним лица, а также их общественные объединения (организации), использующие приобретенные транспортные средства для выполнения своей уставной деятельности;	пункт 1 статьи 5	Книжка Героя Советского Союза, книжка Российской Федерации, орденская книжка	100	%	За одну единицу транспорта	ФЛ ЮЛ
категории граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС (в соответствии с Законом РСФСР «О социальной защите граждан, подвергшихся радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС»), —	пункт 2 статьи 5	удостоверение	100	%	За одну единицу транспорта	ФЛ ЮЛ
инвалиды всех категорий, имеющие мотоколяски и легковые автомобили с мощностью двигателя	пункт 3 статьи 5	Пенсионное удостоверение, справка ВТЭК	100	%	до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно, — за одну единицу транспорта;	ФЛ ЮЛ
общественные организации инвалидов, использующие транспортные средства для осуществления своей уставной деятельности	пункт 4 статьи 5	устав организации	100	%	все	ФЛ ЮЛ
Пенсионеры уплачивают налог за зарегистрированные за ними легковые автомобили и мотоциклы	пункт 9 статьи 5	Пенсионное удостоверение	50	%	с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно, мотороллеры — за одну единицу транспорта в размере 50 процентов от соответствующей ставки,	ФЛ ЮЛ ИП

Пример расчета транспортного налога в Дагестане

Если хочется платить вовремя и не допускать ошибок, достаточно узнать формулу для расчета:

КЛ х НС = СН, где КЛ = это количество лошадей, НС – налоговая ставка, СН – сумма налога.

Рассмотрим практические примеры:

Пример 1. Легковой автотранспорт.

У собственника есть иномарка мощностью 89 л.с. Ставка здесь составляет 8 руб.

89 х 8 = 712 руб. – общая сумма к перечислению.

Если бы мощность ДВС была равна 300 л.с.:

300 х 105 = 31 500 руб.

Владелец может использовать привилегии, если переоформит транспортное средство на пенсионера. В данной ситуации сумма будет равна:

31 500 х 50% = 15 750 руб.

Пример 2. Мотоцикл

У гражданина есть во владении скутер мощностью 15 л.с. Расчет производится следующим образом:

15 х 4,2 = 63 руб. в общей сложности.

Пример 3. Грузовая техника

Самый большой налог в Дагестане действует на грузовые автомобили свыше 250 л.с. Например, если мощность составляет 300 л.с., придется заплатить следующую сумму:

300 х 50 = 15 000 руб.

На данный момент изменения в законодательстве не предусматриваются, в и Дагестане действуют одни из самых низких тарифов в РФ.

Пример 4. Яхта

Гражданин оформил в собственность яхту, мощность двигателя составляет 300 л.с., находится она на территории Республики Дагестан.

Сколько придется заплатить:

300 х 135 = 400 500 руб. ежегодно.

Порядок и другие нюансы уплаты налога на транспорт в Дагестане определяются нормативно-правовыми актами на субъектовом и федеральном уровнях. Отдельным категориям граждан здесь предоставляются льготы, отменяющие налогообложение полностью или частично.

Транспортный налог в Дагестане на текущий 2021 год

Граждане уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. Сумма налога на машину определяется налоговыми органами на основании сведений, которые представляются в налоговые органы органами, осуществляющими государственную регистрацию транспортных средств на территории Российской Федерации. Физическими лицами транспортный налог должен быть уплачен в общем порядке в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. То есть транспортный налог за 2021 год соответственно по ставкам, установленным на 2021 год, уплачивается до 01 декабря 2021 года, автомобильный налог за 2021 год — до 01 декабря 2021 года, а налог на авто за 2021 год — до 01 декабря 2021 года.

С автомобилей средней стоимостью 10 — 15 млн. руб., с года выпуска которых прошло не более 10 лет, а также с легковых автомобилей средней стоимостью свыше 15 млн. руб., с года выпуска которых прошло не более 20 лет, транспортный налог будет взиматься с коэффициентом 3. Если же возраст приобретенного автомобиля, который теоретически подпадает под налог на роскошь, превышает указанный в законе, то соответственно при исчислении суммы налога повышающий коэффициент не будет учитываться.

Начисление и сроки уплаты налога для организаций

Оплата налога плательщиками-организациями в регионе производится в соответствии со ст. 363.1 НК РФ. Таким образом, в республике действует общий принцип сбора налога с юридических лиц: авансовыми платежами по итогам квартала, а окончательный платеж вносится по итогам отчетного года. Срок расчета — не позднее 1 марта года, идущего за отчетным.

Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в 2021 году:

• за 2020 год — не позднее 1 марта 2021 года
• за 1 квартал 2021 года — не позднее 30 апреля 2021 года
• за 2 квартал 2021 года (6 месяцев) — не позднее 31 июля 2021 года
• за 3 квартал 2021 года (9 месяцев) — не позднее 31 октября 2021 года
• за 4 квартал и весь 2021 год — не позднее 1 марта 2022 года

Как заявить о собственных правах

ВНИМАНИЕ . Для того, чтобы воспользоваться собственным правом на получение скидок на транспортный налог, необходимо обращаться в налоговую инспекцию. Лицу, имеющему права на льготы расскажут о том, какие документы необходимы для заявления о правах. В основном, в этот список входит паспорт с кодом, документ, подтверждающий наличие к определенной категории, документы на автомобиль и другие. Вместе с этим пакетом необходимо предоставить заявление. Если нет возможности посетить налоговую лично, можно подать документы посредством интернета или по почте.

Для получения скидок на транспортный и другие налоги необходимо заявлять самостоятельно. Только в этом случае, гражданин может рассчитывать на сниженные налоги.

Государство обязало владельцев наземного, надводного и воздушного транспорта платить ежегодный налог. Крайний срок платежа для физлиц — 1 декабря. За просрочку на собственника ТС возлагается штраф и начисляется пеня. Если вы не получили квитанцию от ФНС до конца октября, то можете узнать сумму начисления или задолженности на нашем сайте. Рассчитать транспортный налог в Дагестане на 2021 год при помощи калькулятора. Выберите регион, укажите мощность двигателя (л. с.) и год выпуска автомобиля. Расчет учитывает местные территориальные ставки.

От чего зависят ставки по транспортному налогу

Базовые ставки транспортного налога содержит ст. 361 НК РФ. Местные власти вправе своими законами увеличивать, или уменьшать их, но нет более чем в 10 раз. Региональные налоговые ставки могут быть дифференцированными, то есть, их размер может зависеть от экологического класса или от «возраста» автомобиля.

Налоговая ставка на автомобиль зависит от мощности его двигателя. Ставка устанавливается в рублях на каждую лошадиную силу. Например, если для легкового автомобиля, мощность двигателя которого 100 лошадиных сил, применяется ставка 2,5 руб., автовладельцу придется заплатить 2500 руб. (100 л.с. х 2,5 руб.).

Для дорогостоящих машин средней стоимостью от 3 млн руб. к ставке транспортного налога применяются повышающие коэффициенты, с учетом года их выпуска (п. 2 ст. 362 НК РФ). Перечень таких авто размещается на сайте Минпромторга РФ до 1 марта текущего налогового периода.

Кроме того, если автомобиль был куплен или продан в течение налогового периода, то есть принадлежал владельцу не полный год, кроме ставки налога на транспорт применяется специальный коэффициент владения ТС, который представляет собой отношение числа месяцев владения к числу месяцев в периоде. Например, автомобиль был продан 5 октября, находясь во владении 9 полных месяцев года, значит, следует применить коэффициент 0,750 (9 мес. : 12 мес.).

Если регион свои налоговые ставки по транспортному налогу не установил, применяются основные тарифы, установленные Налоговым кодексом РФ.

Для физлиц, индивидуальных предпринимателей и организаций ставки налога не отличаются, т.к. налоговой базой являются характеристики самого транспортного средства. Определять сумму налога самостоятельно должны только организации, а физлица и ИП получают из ИФНС квитанцию с уже рассчитанной суммой к уплате .

Таблица ставок транспортного налога по регионам

Для наглядности мы составили актуальную таблицу ставок по всем субъектам РФ. В ней собраны все известные на сегодня налоговые ставки по транспортному налогу для легковых и грузовых автомобилей, которые будут применяться российскими регионами в 2018 году.

Код

Субъект РФ

Транспортный налог — ставки 2018 г. (руб. за 1 л.с.)

Легковые автомобили

Грузовые автомобили

Источник

0-100 л.с.

101-150 л.с.

151-200 л.с.

201-250 л.с.

251 л.с. и более

0-100 л.с.

101-150 л.с.

151-200 л.с.

201-250 л.с.

251 л.с. и более

Республика Адыгея

Закон Республики Адыгея от 28.12.2002 № 106 (в ред. от. 26.05.2017)

Республика Башкортостан

Закон Республики Башкортостан от 27.11.2002 № 365-з (в ред. от. 31.10.2016)

Республика Бурятия (возраст ТС до 5 лет/от 5 до 10 лет/свыше 10 лет)

10,30/ 9,20/ 8,00

19,00 -19,50/ 16,90 -17,60/ 15,70-16,00

27,80/ 25,20/ 22,90

41,70/ 37,80/ 34,30

83,40/ 15,50/ 68,70

16,70/ 15,10/ 13,70

33,40/ 30,20/ 27,50

38,90/ 35,20/ 32,00

44,40/ 40,30/ 36,60

59,5-61,2/ 53,2-55,4/ 48,1- 50,4

Закон Республики Бурятия от 26.11.2002 № 145-III (в ред. от. 27.07.2017)

Республика Алтай

8,00/10,0 (до 90 л.с./ свыше 90 до 100 л.с.)

Закон Республики Алтай от 27.11.2002 № 7-12 (в ред. от. 29.09.2017)

Республика Дагестан

Закон Республики Дагестан от 28.12.2002 № 106 (в ред. от. 26.05.2017)

Республика Ингушетия

Закон Республики Ингушетия от 27.11.2002 № 43-РЗ (в ред. от. 30.10.2017)

Кабардино-Балкарская Республика

(для ТС до 10 лет/ старше 10 лет)

Закон Кабардино-Балкарской Республики от 28.11.2002 № 83-РЗ (в ред. от. 11.06.2014)

Республика Калмыкия

Закон Республики Калмыкия от 18.11.2014 № 79-V-3

Карачаево-Черкесская Республика

Закон Карачаево-Черкесской респ. от 28.11.2016 № 76-РЗ

Республика Карелия

Закон Республики Карелия от 30.12.1999 № 384-ЗРК (в ред. от. 28.07.2017)

Республика Коми

10,0/15,0/ 20,0 (до 70 л.с./свыше 70 до 85/ свыше 85 до 100 л.с.)

Закон Республики Коми от 26.11.2002 № 110-РЗ (в ред. от. 25.11.2015)

Республика Марий Эл

Закон Республики Марий Эл от 27.10.2011 № 59-З (в ред. от. 28.07.2017)

Республика Мордовия

(для ТС старше 15 лет/ до 15 лет)

Закон Республики Мордовия от 17.10.2002 № 46-з (в ред. от. 29.11.2016)

Республика Саха (Якутия)

Закон Республики Саха Якутия от 07.11.2003 № 1231-3 № 17-V (в ред. от. 20.12.2016)

Республика Северная Осетия — Алания

Закон Республики Северная Осетия-Алания от 20.10.2011 № 30-РЗ (в ред. от. 28.11.2014)

Республика Татарстан (Татарстан)

(для юрлиц/для физлиц)

Закон Республики Татарстан от 29.11.2002 № 24-ЗРТ (в ред. от. 26.12.2016)

Республика Тыва

Закон Республики Тыва от 28.11.2002 № 92-ВХ-I (в ред. от. 23.11.2015)

Удмуртская Республика

Закон Удмуртской Республики от 27.11.2002 № 63-РЗ (в ред. от. 03.11.2016)

Республика Хакасия

Закон Республики Хакасия от 25.11.2002 № 66 (в ред. от. 27.10.2017)

Чеченская Республика

Закон Чеченской Республики от 13.10.2006 № 32-РЗ (в ред. от. 13.01.2017)

Чувашская Республика — Чувашия

Закон Чувашской Республики от 23.07.2001 № 38 (в ред. от. 28.09.2017)

Алтайский край

Закон Алтайского кр��я от 10.10.2002 № 106 (в ред. от. 04.10.2017)

Краснодарский край

Закон Краснодарского края от 26.11.2003 № 639-КЗ (в ред. от 29.11.2016)

Красноярский край

Закон Красноярского края от 08.11.2002 № 3-676 (в ред. от 13.11.2014)

Приморский край (возраст ТС до 3 лет/свыше 3 до 10 лет/свыше 10 лет)

18,00/ 8,40/ 6,00

26,00/ 15,60/ 9,10

42,00/ 28,00/ 14,00

75,00/ 45,00/ 18,00

150,0/ 112,5/ 45,0

25,00/ 18,00/ 9,60

40,00/ 32,50/ 13,00

50,0/ 42,0/ 28,0

65,0/ 45,0/ 30,0

75,0/ 60,0/ 45,0

Закон Приморского края от 28.11.2002 № 24-КЗ (в ред. от 21.12.2016)

Ставропольский край

Закон Ставропольского края от 27.11.2002 № 52-кз (в ред. от 28.07.2016)

Хабаровский край

Закон Хабаровского края от 10.11.2005 № 308 (в ред. от 28.06.2017)

Амурская область

Закон Амурской области от 18.11.2002 № 142-ОЗ (в ред. от. 25.11.2016)

Архангельская область

Закон Архангельской области от 01.10.2002 № 112-16-ОЗ (в ред. от 26.10.2015)

Астраханская область

Закон Астраханской области от 22.11.2002 № 49/2002-ОЗ (в ред. от 13.07.2017)

Белгородская область

Закон Белгородской области от 28.11.2002 № 54 (в ред. от. 10.05.2017)

Брянская область

Закон Брянской области от 09.11.2002 № 82-3 (в ред. от. 09.11.2015)

Владимирская область

Закон Владимирской области от 27.11.2002 № 119-ОЗ (в ред. от. 07.11.2016)

Волгоградская область

Закон Волгоградской области от 11.11.2002 № 750-ОД (в ред. от. 28.10.2016)

Вологодская область

Закон Вологодской области от 15.11.2002 № 842-ОЗ (в ред. от. 25.10.2017)

Воронежская область

Закон Воронежской области от 27.12.2002 № 80-ОЗ (в ред. от. 02.03.2016)

Ивановская область

Закон Ивановской области от 28.11.2002 № 88-ОЗ (в ред. от 31.05.2017)

Иркутская область

Закон Иркутской области от 04.07.2007 № 53-оз (в ред. от 28.11.2014)

Калининградская область

Закон Калининградской области от 16.11.2002 № 193 (в ред. от 19.12.2016)

Калужская область

5,0/10,0 (до 80 л.с./ свыше 80 до 100 л.с.)

20,0/ 25,0 (до 125.л.с./ свыше 125 до 150 л.с.)

45,0/50 (до 175 л.с./ свыше 175 до 200 л.с.)

Закон Калужской области от 26.11.2002 № 156-ОЗ (в ред. от 23.06.2017)

Камчатский край

Закон Камчатского края от 22.11.2007 № 689 (в ред. от 01.07.2014)

Кемеровская область

5,50/8,00 (до 80 л.с./ свыше 80 до 100 л.с.)

Закон Кемеровской области от 28.11.2002 № 95-ОЗ (в ред. от 25.11.2015)

Кировская область

15,0/18,0/ 20,0 (до 45 л.с./свыше 45 до 85/ свыше 85 до 110 л.с.)

Закон Кировской области от 28.11.2002 № 114-ЗО (в ред. от 14.11.2016)

Костромская область

13,0/15,0 (до70 л.с./ свыше 70 до 100 л.с.)

Закон Костромской области от 28.11.2002 № 80-ЗКО (в ред. от 29.11.2016)

Курганская область

Закон Курганской области от 26.11.2002 № 255 (в ред. от 25.10.2016)

Курская область

Закон Курской области от 21.10.2002 № 44-ЗКО (в ред. от 27.09.2017)

Ленинградская область

Закон Ленинградской области от 22.11.2002 № 51-ОЗ (в ред. от 24.11.2017)

Липецкая область

Закон Липецкой области от 25.11.2002 № 20-ОЗ (в ред. от 14.09.2017)

Магаданская область

Закон Магаданской области от 28.11.2002 № 291-ОЗ (в ред. от 25.11.2016)

Московская область

Закон Московской области от 16.11.2002 № 129/2002-ОЗ (в ред. от 22.10.2014)

Мурманская область

Закон Мурманской области от 18.11.2002 № (в ред. от 21.11.2016)

Нижегородская область

13,50/22,50 (до 45/ свыше 45 до 100 л.с.)

Закон Нижегородской области от 28.11.2002 № 71-З (в ред. от 02.03.2016)

Новгородская область

Закон Новгородской области от 30.09.2008 № 379-ОЗ (в ред. от 27.04.2017)

Новосибирская область (возраст ТС до 5 лет/свыше 5 до 10 лет/ свыше 10 лет)

30,00/ 22,50/ 15,00

60,00/ 45,00/ 30,00

150,0/ 112,50/ 75,00

Закон Новосибирской области от 16.10.2003 № 142-ОЗ (в ред. от 29.05.2017)

Омская область

Закон Омской области от 18.11.2002 № 407-ОЗ (в ред. от 23.03.2016)

Оренбургская область

Закон Оренбургской области от 16.11.2002 № 322/66-III-ОЗ (в ред. от 02.05.2017)

Орловская область

Закон Орловской области от 26.11.2002 № 289-ОЗ (в ред. от 07.11.2016)

Пензенская область

21,00/15,00 (для ТС до 15 лет/старше 15 лет)

Закон Пензенской области от 18.09.2002 № 397-ЗПО (в ред. от 26.08.2016)

Пермский край

Закон Пермского края от 30.08.2001 № 1685-296 (в ред. от 29.03.2016)

Псковская область

13,00/15,0 (до 75 л.с./ свыше 75 до 100 л.с.)

Закон Псковской области от 26.11.2002 (в ред. от 29.11.2016)

Ростовская область

8,00/12,00 (для ТС старше 10 лет/до 10 лет)

Закон Ростовской области от 10.05.2012 № 843-ЗС (в ред. от 27.07.2017)

Рязанская область

Закон Рязанской области от 22.11.2002 № 76-ОЗ (в ред. от 29.11.2016)

Самарская область

24,00/33,00 (до 120 л.с./ свыше 120 до 150 л.с.)

Закон Самарской области от 06.11.2002 № 86-ГД (в ред. от 09.01.2017)

Саратовская область

16,00/14,00 (для ТС до 3 лет/ старше 3 лет)

32,00/30,00 (для ТС до 3 лет/ старше 3 лет)

Закон Саратовской области от 25.11.2002 № 109-ЗСО (в ред. от 25.11.2016)

Сахалинская область

Закон Сахалинской области от 29.11.2002 № 377 (в ред. от 28.11.2014)

Свердловская область

Закон Свердловская области от 29.11.2002 № 43-ОЗ (в ред. от 03.11.2017)

Смоленская область

Закон Смоленской области от 27.11.2002 № 87-З (в ред. от 30.11.2016)

Тамбовская область

Закон Тамбовской области от 28.11.2002 № 69-З (в ред. от 27.11.2014)

Тверская область

Закон Тверской области от 06.11.2002 № 75-ЗО (в ред. от 06.11.2015)

Томская область

Закон Томской области от 04.10.2002 № 77-ОЗ (в ред. от 06.07.2017)

Тульская область

Закон Тульской области от 28.11.2002 № 343-ЗТО (в ред. от 26.10.2017)

Тюменская область

Закон Тюменской области от 19.11.2002 № 93 (в ред. от 24.10.2017)

Ульяновская область

Закон Ульяновской области от 06.09.2007 № 130-ЗО (в ред. от 22.09.2017)

Челябинская область

Закон Челябинской области от 28.11.2002 № 114-ЗО (в ред. от 06.09.2017)

Забайкальский край

Закон Забайкальского края от 20.11.2008 № 73-33К (в ред. от 31.03.2015)

Ярославская область

13,10/15,8 (до 81 л.с./ свыше 81 до 100 л.с.)

Закон Ярославской области от 05.11.2002 № 71-з (в ред. от 31.10.2017)

г. Москва

25,0/35,0 (до 125/ свыше 125 до 150 л.с.)

45,0/50,0 (до 175/ свыше 175 до 200 л.с.)

65,0/75 (до 225/свыше 225 до 250л.с.)

Закон г. Москвы от 09.07.2008 № 33 (в ред. от 12.07.2017)

Санкт-Петербург

45,0/65,0/ 85,0 (возраст ТС до 3 лет/от 3 до 5/ более 5 лет)

Закон г. С.-Петербурга от 04.11.2002 № 487-53 (в ред. от 27.11.2017)

Еврейская автономная область

6,6/8,8 (до 80 л.с./ свыше 80 до 100 л.с.)

(до 130 л.с./ свыше 130 до 150 л.с.)

32,4/ 44,0 (до 180 л.с./ свыше 180 до 200 л.с.)

52,0/ 64,8 (до 230 л.с./ свыше 230 до 250 л.с.)

13,0/ 178,4/ 18,0 (грузопод. до 0,5т/ до 1,5т/ выше 1,5т)

20,0/40,0 (до 130 л.с./ свыше 130 до 150 л.с.)

Закон Еврейской АО от 02.11.2004 № 343-ОЗ (в ред. от 25.11.2016)

Ненецкий автономный округ

Закон Ненецкого АО от 25.11.2002 № 375-ОЗ (в ред. от 11.03.2016)

Ханты-Мансийский автономный округ — Югра

Закон ХМАО-Югры от 14.11.2002 № 62-оз (в ред. от 17.11.2016)

Чукотский автономный округ

Закон Чукотского АО от 18.05.2015 № 47-ОЗ (в ред. от 05.06.2017)

Ямало-Ненецкий автономный округ

Закон ЯНАО от 25.11.2002 № 61-ЗАО (в ред. от 28.11.2016)

Республика Крым

Закон Республики Крым от 19.11.2014 № 8-ЗРК/2014 (в ред. от 30.09.2015)

Севастополь

Пример расчета транспортного налога в Дагестане

Если хочется платить вовремя и не допускать ошибок, достаточно узнать формулу для расчета:

КЛ х НС = СН, где КЛ = это количество лошадей, НС – налоговая ставка, СН – сумма налога.

Рассмотрим практические примеры:

Пример 1. Легковой автотранспорт.

У собственника есть иномарка мощностью 89 л.с. Ставка здесь составляет 8 руб.

89 х 8 = 712 руб. – общая сумма к перечислению.

Если бы мощность ДВС была равна 300 л.с.:

300 х 105 = 31 500 руб.

Владелец может использовать привилегии, если переоформит транспортное средство на пенсионера. В данной ситуации сумма будет равна:

31 500 х 50% = 15 750 руб.

Пример 2. Мотоцикл

У гражданина есть во владении скутер мощностью 15 л.с. Расчет производится следующим образом:

15 х 4,2 = 63 руб. в общей сложности.

Пример 3. Грузовая техника

Самый большой налог в Дагестане действует на грузовые автомобили свыше 250 л.с. Например, если мощность составляет 300 л.с., придется заплатить следующую сумму:

300 х 50 = 15 000 руб.

На данный момент изменения в законодательстве не предусматриваются, в и Дагестане действуют одни из самых низких тарифов в РФ.

Пример 4. Яхта

Гражданин оформил в собственность яхту, мощность двигателя составляет 300 л.с., находится она на территории Республики Дагестан.

Сколько придется заплатить:

300 х 135 = 400 500 руб. ежегодно.

Порядок и другие нюансы уплаты налога на транспорт в Дагестане определяются нормативно-правовыми актами на субъектовом и федеральном уровнях. Отдельным категориям граждан здесь предоставляются льготы, отменяющие налогообложение полностью или частично.

Налоговый калькулятор — Расчет транспортного налога

Расчет транспортного налога с помощью данного сервиса носит ознакомительный характер. Поскольку транспортный налог относится к налогам, исчисляемым налоговой инспекцией, ФНС России рекомендует Вам осуществлять оплату транспортного налога после получения налогового уведомления.

Налоговое уведомление направляется не позднее 30 дней до наступления срока уплаты. При расчете используются ставки и льготы, применяемые в регионе: 05 Республика Дагестан. Поиск по сайту Поиск по сервисам Поиск по документам.

Главная страница Электронные сервисы Налоговый калькулятор — Расчет транспортного налога.

Уважаемые пользователи! При расчете используются ставки и льготы, применяемые в регионе: 05 Республика Дагестан Ваш регион был определен автоматически.

Вы всегда можете сменить его, воспользовавшись переключателем в верхнем левом углу страницы. Количество месяцев владения ТС: При регистрации и снятии с регистрации автомобиля за период менее одного месяца в один день, с 1 по 15 число, с 16 по 30 число, при регистрации после го числа одного месяца и снятии с регистрации до го числа следующего месяца транспортный налог не исчисляется.

Обращаем внимание, что если регистрация транспортного средства произошла до го числа месяца включительно или снятие транспортного средства с регистрации произошло после го числа соответствующего месяца, то для исчисления налога за полный месяц принимается месяц регистрации снятия с регистрации транспортного средства.

Соответственно, если регистрация транспортного средства произошла после го числа или снятие транспортного средства с регистрации произошло до го числа соответствующего месяца включительно, месяц регистрации снятия с регистрации транспортного средства при исчислении налога не учитывается. Обязательное поле ввода.

Мощность двигателя:. Обязательное поле ввода Разрешается вводить только цифры. Год выпуска:. От грузоподъемности:. Следующие поля обязательны для заполнения при стоимости ТС от 3 млн. Марка ТС: Перечень легковых автомобилей при средней стоимости от 3 миллионов рублей размещается ежегодно не позднее 1 марта на официальном сайте Минпромторга России.

Модель ТС:. Разрешается вводить только цифры. Имеете ли Вы право на льготу. Нашли ли Вы нужную информацию? Да Нет. Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи.

Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.

Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России в том числе территориальных налоговых органов или получить разъяснения по вопросам налогообложения — Вы можете воспользоваться сервисом «Обратиться в ФНС России».

По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в «Службу технической поддержки». Сообщение успешно отправлено Закрыть. Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом. Отправить Отмена. Цвет шрифта и фона. Цвет кнопок и ссылок. Использовать шрифт.

Times New Roman. Размер шрифта. Закрыть окно.

Транспортный налог в Республике Дагестан в 2019 г

• Порядок и сроки уплаты транспортного налога
• Ставки транспортного налога в Республике Дагестан
• Льготы по транспортному налогу в Республике Дагестан

Порядок, ставки и сроки уплаты транспортного налога в Республике Дагестан на 2019-2018 год установлены Законом Республики Дагестан от 02.12.2002 № 39 «О транспортном налоге» (с соответствующими изменениями, действующими в 2019 г.). Он распространяется на все города республики. Административный центр – Махачкала. Крупные населенные пункты республики: Хасавюрт, Дербент, Каспийск, Буйнакск, Избербаш, Кизляр, Кизилюрт, Дагестанские Огни, Карабудахкент.

Порядок и сроки уплаты транспортного налога в Республике Дагестан

Налогоплательщики уплачивают налог по месту нахождения транспортных средств.

Организации в течение налогового периода уплачивают авансовые платежи по налогу, рассчитанных по истечении каждого отчетного периода в размере одной четвертой произведения соответствующей налоговой базы, налоговой ставки и налоговых льгот.

Отчетными периодами по налогу для налогоплательщиков-организаций признаются первый квартал, второй квартал, третий квартал. Организации производят авансовые платежи транспортного налога не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом.

Уплата налога организациями производится не позднее 10 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом, с учетом ранее уплаченных в бюджет авансовых платежей. Более подробно о порядке уплаты налога юридическими лицами читайте в статье по ссылке.

Срок уплаты транспортного налога для юридических лиц в Республике Дагестан в 2019 году

• за 1 квартал 2019 года — до 30 апреля 2019 года;
• за 2 квартал 2019 года (6 месяцев) — до 31 июля 2019 года;
• за 3 квартал 2019 года (9 месяцев) — до 31 октября 2019 года;
• за 4 квартал и весь 2019 год — 10 февраля 2020 года

Справочно. Транспортный налог за 2018 год организациями уплачивается до 10 февраля 2019 года.

Граждане уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. Сумма налога на машину определяется налоговыми органами на основании сведений, которые представляются в налоговые органы органами, осуществляющими государственную регистрацию транспортных средств на территории Российской Федерации.

Расчет транспортного налога в Дагестане, таблица ставок

От уплаты налога освобождаются следующие категории граждан и организаций:

1) Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, Герои Социалистического Труда, граждане, награжденные орденами Славы или Трудовой Славы трех степеней, участники Великой Отечественной войны и приравненные к ним лица — за одну единицу транспорта, а также их общественные объединения (организации), использующие приобретенные транспортные средства для выполнения своей уставной деятельности;

2) чернобыльцы — за одну единицу транспорта;

3) инвалиды всех категорий (1, 2, 3 группы), имеющие мотоколяски и легковые автомобили с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно, — за одну единицу транспорта;

4) общественные организации инвалидов, использующие транспортные средства для осуществления своей уставной деятельности;

5) один из родителей в многодетной семье, имеющей четырех и более несовершеннолетних детей (льгота введена с 2020 г.);

Для пенсионеров по старости, а также лиц предпенсионного возраста (мужчины старше 60 лет, женщины — старше 55 лет) предусмотрены льготы по уплате транспортного налога в Дагестане в виде скидки в размере 50 % действующей ставки налога — за зарегистрированные за ними легковые автомобили и мотоциклы с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно, мотороллеры — за одну единицу транспорта.

Льготы для электромобилей

С 2020 г. на территории Республики Дагестан введены льготы по уплате налога в отношении легковых и грузовых автомобилей, автобусов, мотоциклов и мотороллеров, оборудованных только электрическими двигателями. В отношении таких транспортных средств налог не уплачивается.

Ветеранам труда льготы по уплате транспортного налога на территории Республики Дагестан не предусмотрены.

• Алименты
• Усыновление
• Права работников
• Прописка
• Банкротство физлиц
• Расписка
• Должностная инструкция
• Оборот оружия
• Недееспособность
• Правила охоты
• Правила рыбалки
• Выгул собак
• Пчеловодство
• Полеты
• Перепланировка

• Госслужащие
  • льготы
  • пенсионное обеспечение

• будет использоваться Перечень легковых автомобилей средней стоимостью от 3 млн руб. за 2021 год, размещенный на сайте Минпромторга России. Налог на вошедшие в Перечень автомашины рассчитывается с применением коэффициентов от 1,1 до 3;
• вводится упрощенный порядок прекращения налогообложения для транспортного средства, принудительно изъятого у собственника по основаниям, предусмотренным федеральным законом. Для прекращения исчисления налога налогоплательщик вправе подать в налоговый орган заявление, а также документы, подтверждающие принудительное изъятие транспортного средства;
• при расчете налога будут применяться изменения в системе налоговых ставок и льгот в соответствии с законами субъектов РФ по месту нахождения транспортных средств.

Транспортный налог в Республике Дагестан в 2022 году

Список льготников на федеральном уровне, освобождаемых от уплаты налога:

1. Инвалиды I и II группы, их родители, попечители и опекуны.
2. Собственники автомобилей мощностью менее 70 л. с.
3. Многодетные семьи, матери или отцы-одиночки.
4. Жертвы радиации (ликвидаторы техногенных катастроф, участники испытаний ядерного оружия или космической техники и пр.).
5. Герои СССР и РФ.
6. Награжденные Орденом Славы (независимо от степени).
7. Бывшие узники концентрационных лагерей, гетто и пр.
8. Ветераны и инвалиды ВОВ, ветераны и инвалиды боевых действий.

Льгота распространяется на одно транспортное средство мощностью менее 200 л. с. (за исключением снегоходов и мотосаней). Оформить льготу могут только владельцы автомобиля, а не члены его семьи. Если в многодетной семье автомобиль есть у матери и отца, то льготу разрешено оформить только одному. Если у льготника в собственности несколько автомобилей, то гражданин вправе самостоятельно выбрать объект налогообложения. Если у льготника 2 машины и 2 основания для получения льготы, то льгота распространяется на одно транспортное средство по выбору. Льготник получает льготы в соответствии с регионом прописки, а не по месту проживания.

Региональные власти пользуются списком льготников на федеральном уровне. Правительства субъектов РФ вправе расширить перечень.

Чаще всего в список региональных льготников попадают:

• пенсионеры (полное освобождение от налога или уменьшение ставки);
• ветераны труда.

Точный список льгот легко узнать на региональном сайте ФНС.

Помимо перечисленных выше оснований для получения льготы региональные власти вправе уменьшать транспортный налог для юрлиц, которые:

1. используют труд инвалидов;
2. поддерживают коренные промыслы малых народов;
3. осуществляют пассажироперевозки;
4. поддерживают традиционные для региона сферы деятельности (кожевенное производство, сельское хозяйство и пр.).

Также льготы могут предоставить общественным или религиозным объединениям. На сегодня 73 региона из 85 готовы предоставить льготы по письменному заявлению организации.

Спецтранспорт (машины скорой помощи, санитарная авиация, автомобили органов исполнительной власти) не подлежат налогообложению.

Калькулятор транспортного налога включает в себя следующие факторы::

• мощность в л. с.;
• субъект РФ (по прописке собственника);
• тип транспорта;
• число месяцев владения.

Для дорогих машин, в отношении которых применяется повышающий коэффициент, необходимо указать год выпуска (из ПТС), модель и марку.

Для проверки можно сделать ручной расчет по формуле: базовая ставка для региона * мощность (л. с.) * месяцы владения /12 * повышающий коэффициент.

Физлица платят налог раз в год (в кассе банка, в терминале, в онлайн-банке, на Госуслугах или на сайте ФНС). Срок зафиксирован в НК РФ — до 1-го декабря. Разрешена уплата частями. В случае опоздания с уплатой полной суммы пени начисляют только на сумму недоимки.

Транспортный налог в Республике Дагестан на 2022 год

Согласно ст. 5 Закона №39, претендовать на привилегии в Дагестане могут следующие категории граждан:

1. Герои СССР, РФ, Ордена Славы. Потребуются подтверждающие документы и награды.
2. Ликвидаторы катастрофы на ЧАЭС.
3. Инвалиды, если в их владении находится транспорт мощностью до 150 л.с.
4. Общественные объединения инвалидов.

Рассмотрим практический пример оформления льготы:

У гражданина есть удостоверения участника аварии ЧАЭС, ликвидировавшего ее последствия. Он приобрел автомобиль мощностью 250 л.с. для своей дочери, но оформил его на себя. Согласно законодательству, льгота предоставляется вне зависимости от того, кто в дальнейшем будет пользоваться техникой.

Для получения привилегии он подал заявление в ИФНС по форме 1150063. Документы были рассмотрены в течение 15 дней, по итогам гражданин получил положительное решение.

Внимание! Заявление должно быть подано только по установленной форме. Самостоятельное заполнение в свободном виде не допускается.

Какие сведения понадобятся при оформлении заявления в ИФНС:

1. Ф.И.О., паспортные данные, ИНН собственника.
2. Контактный номер телефона.
3. Вид транспортного средства, марка, модель, госномер.
4. На какой период предоставляется привилегия.
5. На каком основании льгота должна быть оформлена (информация о документе, подтверждающем льготный статус).
6. Дата составления и подпись.

Внимание! Если от имени собственника действует законный представитель, потребуется нотариально заверенная доверенность.

Особенности выплат по дорожному налогу в Дагестане устанавливаются нормативно-правовыми актами на субъектовом (местные законы) и высшем уровнях (НК РФ). Чтобы не допустить просрочки и начисления пени, достаточно учесть несколько нюансов:

1. Взносы должны быть перечислены не позднее 1 декабря года, за который уплачивается налог.
2. Организации предоставляют декларацию и производят выплаты авансовых платежей каждые 3 месяца.
3. Юридические лица уплачивают деньги не позднее 10 февраля, при этом учитываются ранее произведенные авансовые платежи поквартально.
4. Налоговая служба контролирует поступление денег и может пользоваться базой ГИБДД о владельцах техники – информация туда вносится в момент ее регистрации.

Если хочется платить вовремя и не допускать ошибок, достаточно узнать формулу для расчета:

КЛ х НС = СН, где КЛ = это количество лошадей, НС – налоговая ставка, СН – сумма налога.

Рассмотрим практические примеры:

Пример 1. Легковой автотранспорт.

У собственника есть иномарка мощностью 89 л.с. Ставка здесь составляет 8 руб.

89 х 8 = 712 руб. – общая сумма к перечислению.

Если бы мощность ДВС была равна 300 л.с.:

300 х 105 = 31 500 руб.

Владелец может использовать привилегии, если переоформит транспортное средство на пенсионера. В данной ситуации сумма будет равна:

31 500 х 50% = 15 750 руб.

Пример 2. Мотоцикл

У гражданина есть во владении скутер мощностью 15 л.с. Расчет производится следующим образом:

15 х 4,2 = 63 руб. в общей сложности.

Пример 3. Грузовая техника

Самый большой налог в Дагестане действует на грузовые автомобили свыше 250 л.с. Например, если мощность составляет 300 л.с., придется заплатить следующую сумму:

300 х 50 = 15 000 руб.

На данный момент изменения в законодательстве не предусматриваются, в и Дагестане действуют одни из самых низких тарифов в РФ.

Пример 4. Яхта

Гражданин оформил в собственность яхту, мощность двигателя составляет 300 л.с., находится она на территории Республики Дагестан.

Сколько придется заплатить:

300 х 135 = 400 500 руб. ежегодно.

Порядок и другие нюансы уплаты налога на транспорт в Дагестане определяются нормативно-правовыми актами на субъектовом и федеральном уровнях. Отдельным категориям граждан здесь предоставляются льготы, отменяющие налогообложение полностью или частично.

Технические средства, с которых необходимо платить транспортный налог, условно можно разбить на несколько категорий, при этом форма собственности значения не имеет:

• Наземные самоходные транспортные средства (легковые и грузовые автомобили, сельскохозяйственная и строительная техника, мотоциклы и квадроциклы).
• Речной и морской транспорт (моторные лодки, яхты, катера, теплоходы, баржи и плавучие доки).
• Воздушный транспорт (вертолеты, самолеты, беспилотники массой более 30 кг.).

Прицепы для автомобилей и сельхозтехники налогом не облагаются.

Похожие записи:

• Как верно заполнить платежку по единому налоговому платежу
• Алгоритм сокращения штата, образцы документов
• Отмена льготной ипотеки с 1 января 2023 года