Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Документы для открытия расчётного счёта и РКО». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В целом, порядок открытия расчетного счета в разных банках идентичен. Различаются только способы обращения за услугой и сроки заключения договора на расчетно-кассовое обслуживание. Многие банки разделяют клиентов на физические и юридические лица, создавая для представителей бизнеса отдельные филиалы или зоны обслуживания.
Процесс открытия расчетного счета
Стандартно открытие банковских счетов проходит по двум схемам:
- Дистанционно. То есть, клиент обращается к выбранному банку через интернет, заполняя форму заявки на его сайте. После этого по удобному для клиента адресу выезжает представитель банка, который принимает документы для подключения услуги и подготавливает договор на обслуживание. Порой личное посещение отделения банка вообще не требуется.
- Стационарно. Это классический порядок открытия расчетного счета. Клиент предварительно получает информацию о необходимых документах (на сайте банка или по телефону горячей линии), приезжает в отделение для обслуживания юридических лиц и заключает договор на РКО.
Каждый банк устанавливает определенные сроки регистрации счета для юридического лица. Ему необходимо время, чтобы проверить все предоставленные клиентом документы. Обычно процесс занимает около двух-трех дней.
Может ли банк отказать в открытии счета
Если клиент соблюдает порядок открытия счета в банке и предоставил все необходимые документы, проблем не будет. Но могут возникнуть ситуации, когда в оказании услуги РКО отказывают. Это может случиться, если:
- банк выявил, что клиент использует фиктивный юридический адрес (его не существует, на нем числятся много фирм и пр.);
- обнаружится неблагонадежная репутация заявителя. Например, плохая кредитная история, он не совершает необходимые платежи в бюджет, массово открывает счета и пр.;
- выяснилось, что учредитель является директором многих фирм;
- есть подозрение, что заявитель — фирма-однодневка (только один учредитель, минимальный уставной капитал, нулевая отчетность перед ФНС и прочие признаки);
- возникли какие-либо проблемы с документами.
Если так случилось, что вам отказали, просто устраните выявленную проблему или обратитесь за открытием счета в другую организацию. Есть лояльные банки, в которых отказы случаются крайне редко. Если вы — потенциально проблемный клиент, подавайте заявки в Тинькофф, Модуль Банк или в Точку: вероятность отказа здесь крайне низкая. А вот крупные банки типа ВТБ или Промсвязьбанка готовы работать только с клиентами, не имеющими нареканий.
Карточка с образцами подписей и оттиска печати
Где взять: оформляется и заверяется нотариусом или сотрудником банка.
Требования к заверке: подается в оригинале.
Карточка может быть заверена нотариально или сотрудником банка при условии личного присутствия лиц, наделенных правом подписи. Процедура является платной, но ее стоимость в банках в разы дешевле, чем у нотариусов.
В карточке должны быть не менее двух подписей, если иное не регулируется соглашением между клиентом и банком, а также оттиск печати.
Карточка предоставляется в единственном экземпляре, после чего сотрудник банка в случае необходимости собственноручно изготавливает и заверяет копии.
Карточка действует до окончания договора банковского счета или до момента замены ее новой. Срок действия временных карточек ограничен сроком полномочий указанных в них лиц.
Документы для индивидуального предпринимателя
Перечень документов зависит от типа клиента. Так, если вы — индивидуальный предприниматель, необходимо подготовить следующий пакет документов (на примере Альфа Банка):
- удостоверяющий личность документ;
- лицензия, если деятельность подлежит лицензированию;
- информация о деловой репутации;
- карточка с образцами печатей и подписей лиц, которые могут совершать операции и подписывать документы;
- если предприниматель будет привлекать доверенное лицо, требуется предоставление доверенности и паспорта доверенного лица;
- анкета клиента и заявление, которые можно составить непосредственно в отделении банка;
- свидетельство о регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;
- выписка из ЕГРИП.
В случае с Альфа Банком последние два документа не обязательны, если информация о клиенте есть на сайте ФНС. Перечень документации примерно одинаковый, но в каждом банке он может незначительно отличаться. Кроме того, финансовая организация может потребовать предоставление дополнительных документов.
Может ли банк отказать в открытии счета
Если клиент соблюдает порядок открытия счета в банке и предоставил все необходимые документы, проблем не будет. Но могут возникнуть ситуации, когда в оказании услуги РКО отказывают. Это может случиться, если:
- банк выявил, что клиент использует фиктивный юридический адрес (его не существует, на нем числятся много фирм и пр.);
- обнаружится неблагонадежная репутация заявителя. Например, плохая кредитная история, он не совершает необходимые платежи в бюджет, массово открывает счета и пр.;
- выяснилось, что учредитель является директором многих фирм;
- есть подозрение, что заявитель — фирма-однодневка (только один учредитель, минимальный уставной капитал, нулевая отчетность перед ФНС и прочие признаки);
- возникли какие-либо проблемы с документами.
Если так случилось, что вам отказали, просто устраните выявленную проблему или обратитесь за открытием счета в другую организацию. Есть лояльные банки, в которых отказы случаются крайне редко. Если вы — потенциально проблемный клиент, подавайте заявки в Тинькофф, Модуль Банк или в Точку: вероятность отказа здесь крайне низкая. А вот крупные банки типа ВТБ или Промсвязьбанка готовы работать только с клиентами, не имеющими нареканий.
О публичности договора банковского счета
В правовой доктрине не сложилось единого мнения по вопросу о том, является ли договор банковского счета публичным договором.
Существует точка зрения, что договор банковского счета относится к публичным договорам. Такой подход аргументируется тем, что банк, являясь специально образованным для проведения банковских операций, и в том числе расчетных, не может отказать клиенту, за некоторыми исключениями, в заключении договора банковского счета. Условия такого договора являются одинаковыми для всех клиентов .
См.: Братко А.Г. Банковское право России: Учебное пособие. М.: Юридическая литература, 2003. С. 641; Гражданское право: Учебник. Часть 2. Обязательственное право / Под ред. В.В. Залесского. М.: МТК «Восточный экспресс», 1998. С. 378.
Сторонники противоположной точки зрения считают, что договор банковского счета нельзя признать публичным договором .
См.: Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М.: Статут, 1999. С. 18; Гражданское право: Учебник: В 2 т. Том 2. Полутом 2 / Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. М.: БЕК, 2002. С. 246; Ефимова Л.Г. Банковские сделки (актуальные проблемы). Автореф. дис. … д. ю. н. М., 2000. С. 18; Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга первая: Общие положения. 2-е изд., испр. М.: Статут, 1999. С. 252.
В юридической литературе высказывается также мнение, занимающее как бы промежуточное положение между двумя полярными позициями: договор банковского счета близок к публичному договору.
В.А. Белов отмечал, что «договору банковского счета присущи только два признака публичного договора, а именно: 1) обязанность банка заключить договор банковского счета со всяким потенциальным клиентом, обратившимся к нему с предложением открыть счет на объявленных банком условиях и 2) последствия необоснованного уклонения банка от исполнения этой обязанности» .
Обязанность банков сообщать в государственные органы об открытии клиентам банковских счетов
Статьей 86 НК РФ установлены обязанности банков, связанные с учетом налогоплательщиков, в том числе обязанность сообщить об открытии или закрытии счета организации, индивидуального предпринимателя в налоговый орган по месту их учета в пятидневный срок со дня соответствующего открытия или закрытия такого счета.
Согласно п. п. 1, 2 и 4 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» сведения о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей представляются в регистрирующий орган банками в порядке, установленном Правительством РФ, не позднее пяти дней со дня открытия текущих (расчетных) счетов юридического лица или индивидуального предпринимателя.
СЗ РФ. 2001. N 33 (часть I). Ст. 3431.
Учитывая то обстоятельство, что функции органов государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей выполняют налоговые органы, сведения о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей должны направляться банками в налоговые органы как на основании п. 1 ст. 86 НК РФ, так и на основании ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ.
В целях исключения дублирования сообщаемых в налоговые органы банками сведений об открытии (закрытии) счетов МНС России Письмом от 29.04.2004 N 09-1-02/1911 подтвердило достаточность однократного предоставления банками в налоговые органы информации о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Причины отказа банков в открытии расчетного счета
Согласно Федеральному закону от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ банки вправе отказать в открытии счета в следующих случаях:
- Предоставление недостоверных сведений, касающихся юридического адреса фирмы или отсутствие фирмы по указанному адресу (нарушение выявляется с помощью выездной проверки сотрудника банка в офис организации, либо в телефонном разговоре с собственником офисного помещения);
- Массовый адрес (в последнее время банки стали щепетильно относиться к массовым адресам, и если адрес является массовым, то служба безопасности банка выносит отказ в открытии расчетного счета).
- Наличие сведений, повествующих, что физическое (юридическое) лицо имел или имеет проблемы с законом, либо причастно к террористической деятельности.
Обзор документов для открытия расчетного счета (ИП, ООО)
Расчетный счет — это не только удобный финансовый инструмент. Обязательство завести р/с закреплено за юридическими лицами законодательно, и сделано это неспроста: с помощью учетных записей в банке налоговые и судебные органы осуществляют контроль над организациями (предпринимателями).
Поэтому при открытии счета юрлица представляют солидный пакет бумаг:
- Устав предприятия (фирмы) и учредительный документ;
- Свидетельство о госрегистрации, внесении в ЕГРЮЛ и постановке на учет в налоговую инспекцию;
- Выписка из госреестра юридических лиц;
- Паспортные данные директора, бухгалтера и прочих работников, которые будут управлять счетом;
- Карточки с образцами печатей и подписей лиц, которые будут иметь доступ к счету;
- Приказ о назначении руководителя управляющим компании;
- Приказы о наделении отдельных сотрудников правом управлять р/с.
Отличия между лицевым и расчетным счетом
Итак, основная разница между двумя видами счетов, которые клиенты открывают в банках, заключается в следующем:
- в отличие от расчетного счета, лицевой не позволяет проводить денежных операций по ведению коммерческой деятельности;
- используется только для осуществления расходов, не связанных с предпринимательской деятельностью: оплата мобильной связи, услуг ЖКХ, открытие вкладов и их пополнение, приобретения валюты, получение кредитных средств, выдача заработной платы и так далее.
Расчетный счет, в отличие от лицевого, обладает следующими характеристиками:
- используется исключительно для ведения предпринимательской деятельности (осуществления платежей, получения оплаты за оказанные услуги или проданные товары на регулярной основе);
- предоставляет владельцу возможность осуществлять платежные операции с других банковских счетов;
- открывается только юридическим лицам и предпринимателям;
- при необходимости может использоваться для хранения средств, что является функцией лицевого счета;
- расчетные счета открываются клиентам только в банках. В отличие от них, лицевые могут открываться у операторов мобильной связи, в страховых компаниях и т.д.
Некоторые предприниматели и юридические лица открывают лицевые счета и пытаются использовать их для ведения коммерческой деятельности, однако сделать это крайне затруднительно. Банки обладают полномочиями отслеживать операции своих клиентов, и в случае обнаружения регулярных поступлений и платежей по лицевому счету, имеющих признак коммерческой деятельности, финансовые учреждения могут блокировать такие операции и прекращать отношения с такими клиентами.
Желание использовать лицевые счета обусловлено тем, что они отличаются от расчетных более низкими тарифами обслуживания и упрощенным характером работы с наличными денежными средствами. Однако в настоящее время банки очень жестко отслеживают оборот наличных денег и правильность ведения кассовых операций предприятиями, поскольку данная функция предписана им законодательством. Поэтому кроме прекращения сотрудничества, банки могут также сообщить о подозрительных операциях в налоговые органы, что чревато для их клиентов уже административной и уголовной ответственностью.
Таким образом, рекомендуется в разных ситуациях пользоваться разными банковскими услугами и учитывать отличия, которыми обладают лицевой и расчетный счета. Юридическим лицам и предпринимателям для осуществления своей деятельности следует открывать расчетные счета, лицевые могут использоваться для перечисления зарплаты сотрудникам или получения банковского займа. Физические лица могут использовать лицевые для совершения всех операций. При этом в обоих случаях имеется возможность дистанционного обслуживания для их совершения необходимых операций (проведения платежей, открытия вкладов и депозитов, получения вознаграждений и так далее). Нарушение соглашений с банками с целью сэкономить или получить дополнительные возможности могут привести к существенным потерям.
ФЛС содержит в себе сведения:
- вид жилья – квартира, отдельное строение, секция;
- площадь;
- количество комнат;
- этаж;
- процентное выражение износа и пр.
В бланк вписывается перечень услуг, которыми пользуются владельцы квартиры: отопление, канализация, газ, электроэнергия, лифт, вывоз ТБО и т. д.
Если недвижимость оформлена на нескольких людей, то в Реестре размещается информация о долевой собственности.
Копия ФЛС действительна в течении 30 дней и получается в уполномоченном органе.
Главному съемщику положено соответствовать следующим характеристикам:
- совершеннолетний возраст;
- полная дееспособность;
- наличие постоянной прописки в помещении и фактическое проживание в нем.
Если жилой объект записан на нескольких собственников, а лицевой счет открыт на кого-то одного, то, разделяя имущественные ценности, всем владельцам полагается открывать отдельные лицевые счета. Перечислять платежи по квартплате полагается каждому по своей доле.
Список документов для открытия расчетного счета ООО
В отличие от ИП, юридические лица предоставляют более обширный пакет документов, так как их деятельность сложней устроена. Соответственно, и на его проверку уходит больше времени. Поэтому важно заранее подготовить все бумаги согласно требованиям банка.
Какие необходимы документы для регистрации счёта, мы разберём на примере Сбербанка и банка Точка. Перечень включает следующие бумаги:
- Устав либо учредительный договор (зависит от вида юридического лица. Предоставляются оригиналы либо копии, заверенные у нотариуса, представителем ФНС или банковским специалистом)
- Форма Р5007 (только оригинал)
- Выписка из базы ЕГРЮЛ (оригинал. Если предоставляете копию, то её может заверить налоговая, нотариальная контора или банк)
- Карточка с образцами печатей и подписей (копия заверяется у нотариуса. Это может сделать и банковский сотрудник, но при условии, что все сотрудники, указанные в карточке, будут присутствовать лично)
- Основные сведения об организации по форме банка (бланк можно скачать с официального сайта кредитной организации)
- Документы, которые подтверждают полномочия на распоряжения счётом (могут осуществлять перевод, снимать и вносить наличные) лиц, обозначенных в карточке с образцами (копии заверяются нотариусом или банковским сотрудником, выписки из документации — самим клиентом)
- Бумаги на подтверждение прав единоличного исполнительного органа (ксерокопии заверяются нотариусом либо банковским специалистом, а выписки из внутренней документации — самим юридическим лицом)
- Документы на удостоверение личности тех, кто вправе распоряжаться деньгами на счету (необходимы оригиналы паспортов для резидентов. Если же карточка с образцами нотариально заверена, то будет достаточно письма с паспортными данными)
- Лицензии, приобретённые для осуществления деятельности организации (если таковые имеются. Можно предоставить оригиналы или ксерокопии, которые заверит нотариус либо банковский оператор)
Сбербанк и банк Точка просят и дополнительные документы, перечень которых зависит от назначения открытия счёта. С требованиями к бумагам вы можете ознакомиться в таблице.
| Дополнительные документы для открытия счёта в Сбербанке | Дополнительные документы для открытия счёта в банке Точка |
|
|
Банковская операция «открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц»: общая характеристика
Банковская операция «открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц» во многом совпадает со сделкой банковского счета (гл. 44 ГК РФ). В соответствии со ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
Вместе с тем существуют отличия в регулировании договора банковского счета и указанной банковской операции. Так, в п. 1 ст. 846, п. 1 ст. 847 и ряде иных статей ГК РФ можно встретить указание на то, что соответствующие отношения регулируются «банковскими правилами». При этом данные банковские правила не являются в соответствии со ст. 3 ГК РФ видом нормативных актов, включаемых в состав гражданского законодательства.
Порядок открытия расчетного счета в банке подразумевает обязательное следование ряду правил:
- При оформлении р/с клиент и кредитная структура оформляют соглашение на РКО. В нем должны быть оговорены расходы на:
- Открытие и ведение р/с.
- Услуги РКО.
- Наличное обращение.
Кроме того, в соглашении оговариваются процентные платежи, которые кредитная структура выплачивает клиенту за наличие средств на р/с (опция присутствует не во всех банках).
- Существующий порядок подразумевает, что получение и передача денег с р/с клиента, а также проведение безналичных операций осуществляется на базе специальных документов (должны быть утверждены банком). Среди них:
- Денежный чек.
- Сообщение о вводе на р/с наличности.
- Поручение клиента (требование-поручение).
- Расчетный чек.
Порядок получения наличности из кассы банка клиентом или другими субъектами подразумевает выдачу чековой книжки (после оформления и подачи заявления). Предоставление чека в финансовую организацию является базой для получения денег из кассы. Главное требование — наличие фамилии получателя в платежном документе.
Бухгалтер по реализации обязанности
Когда речь идет об организации бухгалтерского учета в компании, каждый хозяйствующий субъект самостоятельно определяет свою потребность в специалистах данной области.
Некоторые фирмы в связи с малыми оборотами, не имеют финансовой возможности нанимать штатного бухгалтера и обращаются за помощью в специализированные организации, оказывающие бухгалтерские услуги.
Фирмам немного покрупнее достаточно привлечь в свою компанию одного специалиста – главного бухгалтера – которые возьмет в свои руки ведение всех участков бухгалтерского учета. Однако зачастую этого недостаточно. В этом случае формируется бухгалтерский отдел, который включает в себя главного бухгалтера и рядовых бухгалтеров, ведущих тот или иной участок учета.
Рассмотрим, что представляет собой должность бухгалтера по реализации, для каких отраслей она характерна, а также какие обязанности могут возлагаться на данного специалиста.
Какие операции можно проводить по расчетному счету
При помощи расчетного счета можно совершать достаточно широкое многообразие различных операций, к основным из которых можно отнести следующие:
- проведение безналичных расчетов с контрагентами (арендодателем, поставщиками сырья, транспортными компаниями и т. д.);
- выставление счетов другим компаниям для оплаты предоставленных услуг или проданных товаров;
- осуществление валютных переводов в адрес партнеров, находящихся в других странах;
- получение выписок с расчетного счета, содержащих информацию обо всех произведенных платежных операциях;
- выплата заработной платы работникам;
- конвертация наличных денежных средств в безналичную форму;
- получение процентов на остаток, имеющийся на расчетном счете и т. д.
СПРАВКА!
Помимо перечисленных операций, клиенты также могут пользоваться дополнительными опциями такими, как: лизинг, факторинг, эквайринг, банковские гарантии и др.
Как ускорить процесс получения номера счета
Для того чтобы весь процесс не занял у вас много времени, необходимо:
- Внимательно заполнить онлайн-заявку, не оставляя пустые поля.
- После заполнения заявки вам будет доступен личный кабинет, где нужно прикрепить сканы или фото всех требуемых документов. Они у каждого банка могут быть разные. Но, как правило, это ИНН, паспорт, а для ООО еще и Устав.
- Обязательно оставляйте актуальные контактные данные для связи с вами — номер телефона, адрес электронной почты.
- Если встреча будет проходить в вашем офисе или дома, то к приезду менеджера банка подготовьте оригиналы документов, которые он просил.
- Узнайте, нужно ли снимать с документов копии и как они должны быть заверены — подписью, печатью, нотариально, или их заверит банковский работник.